开元股份(300338)基本面研究报告

2020-09-30 爱股网
公司概况
  • 公司全称：
    长沙开元仪器股份有限公司
  • 注册地址：
    湖南省长沙市经济技术开发区开元路172号
  • 公司简称：
    开元股份
  • 法人代表：
    罗旭东
  • 公司董秘：
    彭民
  • 注册资本(万元)：
    999999.9999
  • 行业种类：
    教育
  • 公司电话：
    0731-84874926
  • 公司网址：
    www.chs5e.com
  • 上市时间：
    2012-07-25
  • 发行数量(万股)：
    15000000
  • 发行价格(元)：
    27.0
  • 发行市盈率(倍)：
    31.03
  • 发行方式：
    网下询价发行,上网定价发行
  • 公告查询：
    http://www.szse.cn/disclosure/listed/notice/index.html?stock=300338
最新业绩TTM
  • 每股收益
    -2.47(元)
  • 每股净资产
    3.65(元)
  • 每股现金流
    0.64(元)
  • 净资产收益率
    -67.78(%)
  • 总资产收益率
    -44.27(%)
  • 毛利率
    66.91(%)
  • 利润增长率
    -2.34(%)
  • 资产负债比
    35.33(%)
  • 市盈率
    -1.32(倍)
  • 市净率
    0.9(倍)
  • 市盈增长比率
    0.55(倍)
  • EV / EBIT
    -1.99(倍)
  • 市销率
    1.19(倍)
  • 市值(亿)
    11.29(亿元)

注：以上数据是基于开元股份(300338)的2020-09-30报告并采用TTM方式（过去四个季度）编制。

主营业务构成

该股票的主营业务数据正在完善中，请稍后...

财务分析
开元股份(300338)股东权益比率、固定资产比率等历史财务指标图
日期 股东权益比率
(%)		 固定资产比率
(%)
2020-09-30TTM 64.67 8.34
2019-12-31 66.87 8.70
2018-12-31 74.88 10.46
2017-12-31 70.89 10.04
2016-12-31 79.08 26.98
2015-12-31 81.62 23.93
2014-12-31 87.09 16.46
2013-12-31 89.00 17.01
2012-12-31 89.28 13.74
2011-12-31 66.79 9.61
2010-12-31 71.40 9.12
历史平均 78.89 15.26
行业平均 38.92 8.47
  • 股东权益比率是指股东权益与资产总额的比率。
  • 固定资产比率是指固定资产与资产总额的比率。
开元股份(300338)股东权益比率、固定资产比率等历史财务指标图
日期 流动比率
(倍)		 资产负债比率
(%)
2020-09-30TTM 0.77 35.33
2019-12-31 1.12 33.13
2018-12-31 1.35 25.12
2017-12-31 1.23 29.11
2016-12-31 2.96 20.92
2015-12-31 3.46 18.38
2014-12-31 5.42 12.91
2013-12-31 6.61 11.00
2012-12-31 7.37 10.72
2011-12-31 2.10 33.21
2010-12-31 2.74 28.60
历史平均 3.69 21.11
行业平均 0.69 61.08
  • 流动比率是指流动资产与流动负债的比率。 开元股份(300338)（以下简称“本公司”）当前流动比率0.77低于历史平均水平3.69，说明本公司短期偿债能力正在下降； 当前流动比率0.77高于行业平均水平0.69，说明本公司短期偿债能力处于行业上游。
  • 资产负债比率是指流动负债和长期负债与总资产的比率。 开元股份(300338)（以下简称“本公司”）当前资产负债比率0.35高于历史平均水平0.21，说明本公司经营风险正在上升； 当前资产负债比率0.35低于行业平均水平0.61，说明本公司经营风险处于行业下游。
开元股份(300338)股东权益比率、固定资产比率等历史财务指标图
日期 毛利率
(%)		 净利润率
(%)		 净资产收益率
(%)		 总资产收益率
(%)
2020-09-30TTM 66.91 -91.68 -67.78 -44.27
2019-12-31 75.31 -41.80 -44.40 -28.48
2018-12-31 70.13 7.24 4.47 3.50
2017-12-31 64.97 17.05 7.59 5.54
2016-12-31 42.05 1.14 0.78 0.40
2015-12-31 46.95 0.66 0.51 0.20
2014-12-31 53.58 15.58 6.46 5.45
2013-12-31 52.81 16.64 6.44 5.61
2012-12-31 53.30 19.16 8.00 7.14
2011-12-31 52.11 20.53 18.53 12.37
2010-12-31 51.43 18.88 16.12 11.60
历史平均 54.15 12.99 7.66 5.76
行业平均 52.23 13.90 29.60 9.07
  • 毛利率是指毛利占销售收入的百分比。 开元股份(300338)（以下简称“本公司”）当前毛利率0.67高于历史平均水平0.54，说明本公司业务竞争力正在上升； 当前毛利率0.67高于行业平均水平0.52，说明本公司业务竞争力处于行业上游。
  • 净利润率是指扣除所有成本、费用和企业所得税后的利润率。 开元股份(300338)（以下简称“本公司”）当前净利润率-0.92低于历史平均水平0.13，说明本公司盈利能力正在下降； 当前净利润率-0.92低于行业平均水平0.14，说明本公司盈利能力处于行业下游。
  • 净资产收益率是指净利润额与净资产的比值。 开元股份(300338)（以下简称“本公司”）当前净资产收益率-0.68低于历史平均水平0.08，说明本公司运用资产的能力正在下降； 当前净资产收益率-0.68低于行业平均水平0.30，说明本公司运用资产的能力处于行业下游。
  • 总资产收益率是指净利润额与总资产资产的比值。
开元股份(300338)股东权益比率、固定资产比率等历史财务指标图
日期 存货周转率
(次)		 固定资产周转率
(次)		 股东权益周转率
(次)		 总资产周转率
(次)
2020-09-30TTM 20.98 5.79 0.75 0.48
2019-12-31 29.05 7.83 1.02 0.68
2018-12-31 3.71 4.62 0.65 0.48
2017-12-31 3.70 3.24 0.46 0.33
2016-12-31 1.78 1.31 0.45 0.35
2015-12-31 1.05 1.27 0.37 0.30
2014-12-31 1.36 2.12 0.40 0.35
2013-12-31 1.59 1.98 0.38 0.34
2012-12-31 1.71 2.71 0.42 0.37
2011-12-31 1.47 6.27 0.90 0.60
2010-12-31 1.85 6.74 0.86 0.61
历史平均 2.02 3.36 0.54 0.41
行业平均 4.71 7.73 1.68 0.65
  • 存货周转率是指主营业务成本与平均存货余额的比率。 开元股份(300338)（以下简称“本公司”）当前存货周转率20.98高于历史平均水平2.02，说明本公司存货运营效率正在上升； 当前存货周转率20.98高于行业平均水平4.71，说明本公司存货运营效率处于行业上游。
  • 固定资产周转率是指销售收入净额与固定资产平均净值的比率。 开元股份(300338)（以下简称“本公司”）当前固定资产周转率5.79高于历史平均水平3.36，说明本公司固定资产利用效率正在上升； 当前固定资产周转率5.79低于行业平均水平7.73，说明本公司固定资产利用效率处于行业下游。
  • 股东权益周转率是指销售收入净额与股东权益平均净值的比率。 开元股份(300338)（以下简称“本公司”）当前股东权益周转率0.75高于历史平均水平0.54，说明本公司所有者权益的获利能力正在上升； 当前股东权益周转率0.75低于行业平均水平1.68，说明本公司所有者权益的获利能力处于行业下游。
  • 总资产周转率是指销售收入净额与总资产平均净值的比率。 开元股份(300338)（以下简称“本公司”）当前总资产周转率0.48高于历史平均水平0.41，说明本公司整体资产的营运能力正在上升； 当前总资产周转率0.48低于行业平均水平0.65，说明本公司整体资产的营运能力处于行业下游。
开元股份(300338)股东权益比率、固定资产比率等历史财务指标图
日期 净利润
(百万元)		 净资产
(百万元)		 现金流
(百万元)
2020-09-30TTM -854 1259 220
2019-12-31 -635 1430 323
2018-12-31 99 2204 300
2017-12-31 160 2110 366
2016-12-31 6 756 168
2015-12-31 4 751 150
2014-12-31 49 758 100
2013-12-31 48 743 102
2012-12-31 58 723 88
2011-12-31 56 300 77
2010-12-31 39 244 95
  • 净利润是指利润总额中按规定交纳了所得税后公司的利润留成。
  • 净资产是指属企业所有，并可以自由支配的资产，即所有者权益。
  • 现金流是指企业一定时期的现金和现金等价物的流入和流出的数量。
开元股份(300338)股东权益比率、固定资产比率等历史财务指标图
日期 股息率
(%)		 股息支付率
(%)
2020-09-30TTM 0.00 0.00
2019-12-31 0.14 -0.82
2018-12-31 0.21 5.17
2017-12-31 0.05 2.12
2016-12-31 0.04 42.77
2015-12-31 0.27 332.14
2014-12-31 1.88 73.56
2013-12-31 1.93 62.74
2012-12-31 0.00 0.00
2011-12-31 0.00 0.00
2010-12-31 0.00 0.00
历史平均 0.73 86.42
行业平均 1.51 85.83
  • 股息率是指股息与股票价格（年底收盘价）之间的比率。
  • 股息支付率是指净收益中股利所占的比重。
开元股份(300338)股东权益比率、固定资产比率等历史财务指标图
日期 市净率
(倍)		 市盈率
(倍)
2020-09-30TTM 0.90 -1.32
2019-12-31 2.67 -6.02
2018-12-31 1.08 24.19
2017-12-31 3.46 45.57
2016-12-31 8.54 1094.98
2015-12-31 6.14 1215.64
2014-12-31 2.53 39.21
2013-12-31 2.10 32.54
2012-12-31 2.14 26.74
2011-12-31 0.00 0.00
2010-12-31 0.00 0.00
历史平均 3.71 354.12
行业平均 14.60 56.93
  • 市净率是指股价与每股净资产的比率。
  • 市盈率是指股价与每股收益的比例。
开元股份(300338)股东权益比率、固定资产比率等历史财务指标图
日期 股价
(元)		 每股收益
(元)
2020-09-30TTM 11.13 -2.47
2019-12-31 11.13 -1.85
2018-12-31 6.91 0.29
2017-12-31 21.48 0.47
2016-12-31 25.60 0.02
2015-12-31 18.30 0.02
2014-12-31 15.23 0.39
2013-12-31 17.29 0.53
2012-12-31 25.77 0.96
2011-12-31 0.00 1.23
2010-12-31 0.00 0.87
  • 股价是指股价。
  • 每股收益是指每股净利润。
估值分析

开元股份(300338)的前一交易日收盘价为3.27元， 我们给予的估值为-14.37元， 安全边际率为-539.45%。

注：估值公式为 — 估值 = 近几年复权每股收益的均值 × 长期市盈率的中位数。

爱股评级

我们给予开元股份(300338)高估评级。

升级为注册会员，即可使用该功能及更多服务。

详见网站帮助。

升级为贵宾会员，即可使用该功能及更多服务。

详见网站帮助。