尔康制药(300267)基本面研究报告

2025-03-31 爱股网
公司概况
  • 公司全称：
    湖南尔康制药股份有限公司
  • 注册地址：
    湖南省长沙市浏阳经济技术开发区康平路167号
  • 公司简称：
    尔康制药
  • 法人代表：
    帅放文
  • 公司董秘：
    施湘燕
  • 注册资本(万元)：
    999999.9999
  • 行业种类：
    医药制造业
  • 公司电话：
    0731-83282597
  • 公司网址：
    www.hnerkang.com
  • 上市时间：
    2011-09-27
  • 发行数量(万股)：
    46000000
  • 发行价格(元)：
    17.97
  • 发行市盈率(倍)：
    49.92
  • 发行方式：
    网下询价发行,上网定价发行
  • 公告查询：
    http://www.szse.cn/disclosure/listed/notice/index.html?stock=300267
最新业绩TTM
  • 每股收益
    -0.17(元)
  • 每股净资产
    2.16(元)
  • 每股现金流
    0.25(元)
  • 净资产收益率
    -7.80(%)
  • 总资产收益率
    -7.19(%)
  • 毛利率
    26.59(%)
  • 利润增长率
    24.89(%)
  • 资产负债比
    13.85(%)
  • 市盈率
    -14.87(倍)
  • 市净率
    1.16(倍)
  • 市盈增长比率
    -0.56(倍)
  • EV / EBIT
    -16.25(倍)
  • 市销率
    4.25(倍)
  • 市值(亿)
    51.77(亿元)

注：以上数据是基于尔康制药(300267)的2025-03-31报告并采用TTM方式（过去四个季度）编制。

主营业务构成

该股票的主营业务数据正在完善中，请稍后...

财务分析
尔康制药(300267)股东权益比率、固定资产比率等历史财务指标图
日期 股东权益比率
(%)		 固定资产比率
(%)
2025-03-31TTM 86.15 0.00
2024-12-31 84.66 64.82
2023-12-31 87.79 60.57
2022-12-31 86.26 58.16
2021-12-31 89.72 48.96
2020-12-31 87.70 39.41
2019-12-31 94.29 39.52
2018-12-31 93.23 37.91
2017-12-31 94.61 30.78
2016-12-31 92.23 32.65
2015-12-31 88.63 26.68
历史平均 87.16 28.58
行业平均 66.62 21.07
  • 股东权益比率是指股东权益与资产总额的比率。
  • 固定资产比率是指固定资产与资产总额的比率。
尔康制药(300267)股东权益比率、固定资产比率等历史财务指标图
日期 流动比率
(倍)		 资产负债比率
(%)
2025-03-31TTM 2.71 13.85
2024-12-31 2.43 15.34
2023-12-31 2.87 12.21
2022-12-31 2.88 13.74
2021-12-31 3.90 10.28
2020-12-31 3.55 12.30
2019-12-31 10.78 5.71
2018-12-31 10.96 6.77
2017-12-31 11.13 5.39
2016-12-31 6.43 7.77
2015-12-31 6.13 11.37
历史平均 8.73 12.84
行业平均 1.94 33.47
  • 流动比率是指流动资产与流动负债的比率。 尔康制药(300267)（以下简称“本公司”）当前流动比率2.71低于历史平均水平8.73，说明本公司短期偿债能力正在下降； 当前流动比率2.71高于行业平均水平1.94，说明本公司短期偿债能力处于行业上游。
  • 资产负债比率是指流动负债和长期负债与总资产的比率。 尔康制药(300267)（以下简称“本公司”）当前资产负债比率0.14高于历史平均水平0.13，说明本公司经营风险正在上升； 当前资产负债比率0.14低于行业平均水平0.33，说明本公司经营风险处于行业下游。
尔康制药(300267)股东权益比率、固定资产比率等历史财务指标图
日期 毛利率
(%)		 净利润率
(%)		 净资产收益率
(%)		 总资产收益率
(%)
2025-03-31TTM 26.59 -30.26 -7.80 -7.19
2024-12-31 27.52 -34.45 -8.40 -7.55
2023-12-31 20.42 -12.44 -4.04 -4.05
2022-12-31 22.22 1.98 0.91 0.63
2021-12-31 23.34 -35.71 -16.31 -14.70
2020-12-31 22.78 7.61 3.31 2.72
2019-12-31 25.91 5.65 2.80 2.52
2018-12-31 35.68 8.95 3.87 3.48
2017-12-31 37.02 18.20 9.74 9.00
2016-12-31 43.53 28.89 16.12 14.43
2015-12-31 51.09 33.55 14.13 12.19
历史平均 40.38 20.67 15.37 12.34
行业平均 43.74 11.91 9.45 6.31
  • 毛利率是指毛利占销售收入的百分比。 尔康制药(300267)（以下简称“本公司”）当前毛利率0.27低于历史平均水平0.40，说明本公司业务竞争力正在下降； 当前毛利率0.27低于行业平均水平0.44，说明本公司业务竞争力处于行业下游。
  • 净利润率是指扣除所有成本、费用和企业所得税后的利润率。 尔康制药(300267)（以下简称“本公司”）当前净利润率-0.30低于历史平均水平0.21，说明本公司盈利能力正在下降； 当前净利润率-0.30低于行业平均水平0.12，说明本公司盈利能力处于行业下游。
  • 净资产收益率是指净利润额与净资产的比值。 尔康制药(300267)（以下简称“本公司”）当前净资产收益率-0.08低于历史平均水平0.15，说明本公司运用资产的能力正在下降； 当前净资产收益率-0.08低于行业平均水平0.09，说明本公司运用资产的能力处于行业下游。
  • 总资产收益率是指净利润额与总资产资产的比值。
尔康制药(300267)股东权益比率、固定资产比率等历史财务指标图
日期 存货周转率
(次)		 固定资产周转率
(次)		 股东权益周转率
(次)		 总资产周转率
(次)
2025-03-31TTM 1.33 0.00 0.28 0.24
2024-12-31 1.37 0.34 0.26 0.22
2023-12-31 2.05 0.54 0.37 0.33
2022-12-31 1.77 0.55 0.37 0.32
2021-12-31 2.40 0.84 0.46 0.41
2020-12-31 2.43 0.91 0.41 0.36
2019-12-31 2.45 1.13 0.47 0.45
2018-12-31 1.69 1.03 0.42 0.39
2017-12-31 2.53 1.61 0.52 0.49
2016-12-31 1.99 1.53 0.54 0.50
2015-12-31 1.55 1.36 0.41 0.36
历史平均 3.09 2.43 0.76 0.61
行业平均 2.38 2.42 0.77 0.51
  • 存货周转率是指主营业务成本与平均存货余额的比率。 尔康制药(300267)（以下简称“本公司”）当前存货周转率1.33低于历史平均水平3.09，说明本公司存货运营效率正在下降； 当前存货周转率1.33低于行业平均水平2.38，说明本公司存货运营效率处于行业下游。
  • 固定资产周转率是指销售收入净额与固定资产平均净值的比率。
  • 股东权益周转率是指销售收入净额与股东权益平均净值的比率。 尔康制药(300267)（以下简称“本公司”）当前股东权益周转率0.28低于历史平均水平0.76，说明本公司所有者权益的获利能力正在下降； 当前股东权益周转率0.28低于行业平均水平0.77，说明本公司所有者权益的获利能力处于行业下游。
  • 总资产周转率是指销售收入净额与总资产平均净值的比率。 尔康制药(300267)（以下简称“本公司”）当前总资产周转率0.24低于历史平均水平0.61，说明本公司整体资产的营运能力正在下降； 当前总资产周转率0.24低于行业平均水平0.51，说明本公司整体资产的营运能力处于行业下游。
尔康制药(300267)股东权益比率、固定资产比率等历史财务指标图
日期 净利润
(百万元)		 净资产
(百万元)		 现金流
(百万元)
2025-03-31TTM -348 4464 518
2024-12-31 -373 4447 490
2023-12-31 -195 4836 511
2022-12-31 46 5051 633
2021-12-31 -791 4851 602
2020-12-31 192 5811 880
2019-12-31 162 5759 1314
2018-12-31 217 5599 1388
2017-12-31 522 5367 1383
2016-12-31 795 4935 922
2015-12-31 589 4168 1940
  • 净利润是指利润总额中按规定交纳了所得税后公司的利润留成。
  • 净资产是指属企业所有，并可以自由支配的资产，即所有者权益。
  • 现金流是指企业一定时期的现金和现金等价物的流入和流出的数量。
尔康制药(300267)股东权益比率、固定资产比率等历史财务指标图
日期 股息率
(%)		 股息支付率
(%)
2025-03-31TTM 0.00 0.00
2024-12-31 0.00 0.00
2023-12-31 0.00 0.00
2022-12-31 0.49 134.68
2021-12-31 0.00 0.00
2020-12-31 0.97 64.25
2019-12-31 0.16 12.77
2018-12-31 0.52 19.05
2017-12-31 0.30 7.90
2016-12-31 0.38 12.93
2015-12-31 0.13 7.72
历史平均 0.42 14.95
行业平均 1.45 45.04
  • 股息率是指股息与股票价格（年底收盘价）之间的比率。
  • 股息支付率是指净收益中股利所占的比重。
尔康制药(300267)股东权益比率、固定资产比率等历史财务指标图
日期 市净率
(倍)		 市盈率
(倍)
2025-03-31TTM 1.16 -14.87
2024-12-31 2.87 -34.14
2023-12-31 2.64 -65.26
2022-12-31 2.52 277.44
2021-12-31 2.63 -16.11
2020-12-31 2.19 66.28
2019-12-31 2.21 78.91
2018-12-31 1.42 36.76
2017-12-31 2.59 26.57
2016-12-31 5.45 33.81
2015-12-31 8.29 58.69
历史平均 5.31 40.14
行业平均 3.01 31.80
  • 市净率是指股价与每股净资产的比率。
  • 市盈率是指股价与每股收益的比例。
尔康制药(300267)股东权益比率、固定资产比率等历史财务指标图
日期 股价
(元)		 每股收益
(元)
2025-03-31TTM 6.18 -0.17
2024-12-31 6.18 -0.18
2023-12-31 6.18 -0.09
2022-12-31 6.18 0.02
2021-12-31 6.18 -0.38
2020-12-31 6.18 0.09
2019-12-31 6.18 0.08
2018-12-31 3.86 0.11
2017-12-31 6.73 0.25
2016-12-31 13.05 0.39
2015-12-31 33.60 0.57
  • 股价是指股价。
  • 每股收益是指每股净利润。
估值分析

尔康制药(300267)的前一交易日收盘价为2.51元， 我们给予的估值为-2.74元， 安全边际率为-209.16%。

注：估值公式为 — 估值 = 近几年复权每股收益的均值 × 长期市盈率的中位数。

爱股评级

我们给予尔康制药(300267)高估评级。

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