今天上午向Rick汇报了千金药业的相关情况，之后主要根据之前没完成的注释项目以及Rick提出的相关问题继续整理公司信息。 一、货币资金 公司在IPO之时融资净额为3.98亿元，2004年货币资金账面余额为3.78亿元，2005年为4.04亿，2006年为4.01亿，2007年为3.97亿，2008年为5.07亿，这期间公司没有进行大的项目投资。2008年的货币资金增长主要源于公司出售交易性金融资产及可供出售金融资产，回笼资金所致。 2009年公司的货币资金下降至1.8亿元，主要是因为公司收回投资收到现金（出售金融资产）减少，而投资支付的现金（购买金融资产）增加，同时公司对千金胶囊项目投入资金7800万元。 2010年货币资金有所上升，期末余额为2.75亿元，上升来源于出售金融资产收到现金大于购买金融资产支付的现金。 2011年货币资金期末余额为1.19亿元，下降原因与2009年类似，均是金融资产的投资导致。 2012年货币资金期末余额为1.51亿元，上升主要源于本期销售规模增加及收到其他往来款项增加所致，并且取得银行短期借款1.16亿元。 2013年货币资金期末余额为1.83亿元，上升主要源于出售金融资产收到现金大于购买金融资产支付的现金，以及用于构建固定资产等现金减少。 可以看出，公司货币资金的余额变动与金融资产的收益变动相关性较大。公司的金融资产为交易性金融资产和可供出售金融资产。 二、无形资产 公司的无形资产在2012年和2013年增长很快。2011年余额为0.45亿元，2012年余额为1.99亿元，2013年余额为2.52亿元。无形资产的构成部分有；财务软件、广告经营使用权、土地使用权、营销中心技术层使用权、政府许可及认证及专有技术、药品生产许可证与GMP证书。其中土地使用权金额占比最大，2013年为83%。 2012年的增长主要原因是子公司本期购入株洲市天元区武广高铁新站炎帝大道旁3块土地，2013年的增长主要原因是收购两家子公司—湖南千金医药用料有限公司和湖南千金协力药业有限公司，而取得政府许可及认证及专有技术、药品生产许可证与GMP证书，合计金额为0.39亿元。 明天继续做千金药业，把年报中之前忽略的地方看完，并从上证e互动网站查找相关疑问的答案。 |
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